Обратный отсчет: как и какие налоги важно заплатить до 1 декабря 2025 года

Ежегодно физическим лицам до 1 декабря необходимо уплачивать налог на имущество, транспорт, землю, а с прошлого года еще и налог на доходы по вкладам. Если не сделать этого вовремя, штраф за неуплату может доходить до 40% от суммы налога.

Налог на имущество физических лиц в 2025 году
Ставки налога зависят от региона, вида имущества и кадастровой стоимости. При этом регионы вправе устанавливать свои ставки.

1. Базовая ставка составляет 0,1% и применяется к жилым объектам, приусадебной недвижимости, гаражам и машиноместам.
2. Для недвижимости с кадастровой стоимостью свыше 300 млн рублей ставка повышается с 2% до 2,5%.
3. Для объектов по утвержденному перечню и прочей недвижимости применяется ставка 0,5%.
4. В Москве ставки дифференцируются по стоимости недвижимости: от 0,1% для объектов стоимостью до 10 млн рублей до 0,3% для объектов стоимостью от 50 до 300 млн рублей.
5. Максимальная ставка по налогу на имущество физлиц по объектам недвижимости стоимостью выше 300 млн руб. с 2% до 2,5%.
6. Максимальная ставка по земельному налогу для участков с кадастровой стоимостью свыше 300 млн рублей увеличена с 0,3% до 1,5%.

От уплаты имущественного налога освобождаются льготные категории граждан (пенсионеры, ветераны, инвалиды и другие) за один объект жилого типа недвижимости, если его кадастровая стоимость не превышает 300 млн рублей и имущество не используется в коммерческих целях. При этом для этих категорий граждан действует льгота по земельному налогу. Если участок не превышает 6 соток, налог на него не начисляется. Если площадь участка больше, налог рассчитывается лишь с оставшейся площади, превышающей 6 соток. Для получения льготы необходимо подать заявление в ФНС.

Транспортный налог
К объектам налогообложения относят следующие виды транспорта: автомобили, автобусы, мотороллеры, мотоциклы и другие виды транспорта в соответствии со статьёй 358 Налогового кодекса РФ.

Налог по вкладам
В 2025 году россияне должны уплатить налог за процентный доход по вкладам, который был получен в 2024 году. Согласно законодательству, налог на вклады будет начислен на часть дохода, которая превысила необлагаемую базу в ₽210 тыс. Если ваши доходы превысят указанную необлагаемую базу, ФНС пришлет вам уведомление на уплату налога.

Уведомления о начисленных налогах
Все начисления и уведомления ФНС приходят в личный кабинет налогоплательщика для физических лиц на сайте nalog.gov.ru. Там можно увидеть полную сумму, объекты налогообложения и срок уплаты.

Как оплатить налог?
Через личный кабинет на Госуслугах или сайте ФНС, с помощью мобильного приложения «Налоги ФЛ» или в отделениях банков по реквизитам, также через онлайн-сервисы банков с использованием УИН или QR-кода из налогового уведомления.

Участились случаи создания поддельных страниц на Госуслугах. На сайте предлагают пройти авторизацию и «заплатить налог», с помощью чего мошенники получают персональные данные. Перед авторизацией на любом сайте – обязательно перепроверяйте его подлинность.